集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法及系統(tǒng)的制作方法
【專利摘要】本發(fā)明公開一種集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法及系統(tǒng)，所述方法包括：（1）記錄集團(tuán)內(nèi)各基層單位、匯總單位的層級關(guān)系，記錄匯總單位與其差額表單位的對應(yīng)關(guān)系；（2）設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)的報表格式及報表中各項目的取數(shù)方式；（3）管理單位賬務(wù)數(shù)據(jù)，以供取用相應(yīng)數(shù)據(jù)；（4）根據(jù)單位層級，結(jié)合所述報表模板的取數(shù)方式，從單位的賬務(wù)數(shù)據(jù)中取相應(yīng)數(shù)據(jù)；（5）根據(jù)所述取數(shù)模塊取得的數(shù)據(jù)，相應(yīng)填寫在所述報表格式中，生成報表。本發(fā)明能夠自動、及時和準(zhǔn)確地生成企業(yè)集團(tuán)合并報表。
【專利說明】集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法及系統(tǒng)
【技術(shù)領(lǐng)域】
[0001]本發(fā)明涉及電子信息及數(shù)據(jù)處理【技術(shù)領(lǐng)域】，特別涉及集團(tuán)財務(wù)數(shù)據(jù)中合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法及系統(tǒng)。
【背景技術(shù)】
[0002]集團(tuán)企業(yè)在出具集團(tuán)合并報表時，由于涉及到集團(tuán)企業(yè)各級單位間復(fù)雜的內(nèi)部往來交易或股權(quán)投資等業(yè)務(wù)，需進(jìn)行抵銷分錄處理，形成集團(tuán)合并報表的抵銷數(shù)據(jù)。
[0003]目前，大部分集團(tuán)企業(yè)采用計算機(jī)上運(yùn)行的財務(wù)管理系統(tǒng)對電子財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行編制合并財務(wù)報表時，主要還是以個別財務(wù)報表逐層上報的形式報送至集團(tuán)總部，集團(tuán)總部再根據(jù)企業(yè)內(nèi)部交易情況編制合并工作底稿，進(jìn)行抵銷分錄處理，最后通過個別財務(wù)報表和合并工作底稿計算合并財務(wù)報表各項目的合并金額?，F(xiàn)有方式存在合并報表編制周期長、環(huán)節(jié)多、工作量大、效率低等問題。
[0004]所以，有必要提供一種集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)及方法，便于集團(tuán)企業(yè)直接通過集團(tuán)賬務(wù)數(shù)據(jù)快速生成集團(tuán)合并報表。

【發(fā)明內(nèi)容】

[0005]本發(fā)明目的是提供一種集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法及系統(tǒng)，能夠自動、及時和準(zhǔn)確地生成企業(yè)集團(tuán)合并報表。
[0006]一種集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，包括:
[0007](I)記錄集團(tuán)內(nèi)各基層單位、匯總單位的層級關(guān)系，記錄匯總單位與其差額表單位的對應(yīng)關(guān)系；
[0008](2)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)的報表格式及報表中各項目的取數(shù)方式；
[0009](3)管理單位賬務(wù)數(shù)據(jù)，以供取用相應(yīng)數(shù)據(jù)；
[0010](4)根據(jù)單位層級，結(jié)合所述報表模板的取數(shù)方式，從單位的賬務(wù)數(shù)據(jù)中取相應(yīng)數(shù)據(jù)；
[0011](5)根據(jù)所述取數(shù)模塊取得的數(shù)據(jù)，相應(yīng)填寫在所述報表格式中，生成報表。
[0012]作為具體的技術(shù)方案，在記錄匯總單位時，自動對匯總單位增加一個差額表單位。
[0013]作為具體的技術(shù)方案，步驟(I)中，為所有單位設(shè)置有編碼，通過編碼識別基層單位、匯總單位的內(nèi)部層級關(guān)系，以及匯總單位與差額表單位的對應(yīng)關(guān)系。
[0014]作為具體的技術(shù)方案，所述單位編碼的編碼規(guī)則為:下級單位的編碼為:所屬上級單位編碼+至少一位以“I”為最小值的流水碼，差額表單位為:所屬上級單位編碼+至少一位 “O，，。
[0015]作為具體的技術(shù)方案，步驟(2)中，報表格式設(shè)置支持設(shè)置年報、季報、月報、旬報和周報、日報等周期的報表格式；取數(shù)方式設(shè)置用于設(shè)置報表格式中每個空格的取數(shù)公式及取數(shù)方式，取數(shù)公式按照該項目的實(shí)際運(yùn)算規(guī)則填寫并添加，取數(shù)方式均設(shè)置為取合并數(shù)。[0016]作為具體的技術(shù)方案，步驟(4)的取數(shù)規(guī)則為:基層單位無抵銷數(shù)據(jù)，只從賬務(wù)中獲取到單位的實(shí)際發(fā)生數(shù)；差額表單位無實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，實(shí)際數(shù)為零，只從賬務(wù)中獲取抵銷數(shù)；匯總單位既有實(shí)際發(fā)生數(shù)又有抵銷數(shù)，則直接從賬務(wù)中獲取合并數(shù)，即實(shí)際數(shù)加上抵銷數(shù)，其中抵銷數(shù)存儲在匯總單位對應(yīng)的差額表單位中。
[0017]一種集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，其特征在于，包括:
[0018]單位體系管理模塊，用于記錄集團(tuán)內(nèi)各基層單位、匯總單位的層級關(guān)系，記錄匯總單位與其差額表單位的對應(yīng)關(guān)系；
[0019]報表模板設(shè)置模塊，用于設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)的報表格式及報表中各項目的取數(shù)方式；
[0020]賬務(wù)數(shù)據(jù)管理模塊，用于管理單位賬務(wù)數(shù)據(jù)，以供取數(shù)模塊取用相應(yīng)數(shù)據(jù)；
[0021]取數(shù)模塊，用于根據(jù)單位層級，結(jié)合所述報表模板的取數(shù)方式，從單位的賬務(wù)數(shù)據(jù)中取相應(yīng)數(shù)據(jù)；
[0022]報表生成模塊，用于各單位根據(jù)所述取數(shù)模塊取得的數(shù)據(jù)，相應(yīng)填寫在所述報表格式中，生成報表。
[0023]作為具體的技術(shù)方案，所述單位體系管理模塊在記錄匯總單位時，自動對匯總單位增加一個差額表單位。
[0024]作為具體的技術(shù)方案，所述單位體系管理模塊為所有單位設(shè)置有編碼，通過編碼識別基層單位、匯總單位的內(nèi)部層級關(guān)系，以及匯總單位與差額表單位的對應(yīng)關(guān)系。
[0025]作為具體的技術(shù)方案，所述單位編碼的編碼規(guī)則為:下級單位的編碼為:所屬上級單位編碼+至少一位以“I”為最小值的流水碼，差額表單位為:所屬上級單位編碼+至少一位 “O，，。
[0026]作為具體的技術(shù)方案，報表模板設(shè)置模塊包括報表格式設(shè)置單元和取數(shù)設(shè)置單元，報表格式設(shè)置單元用于設(shè)置報表格式，支持設(shè)置年報、季報、月報、旬報和周報、日報等周期的報表格式；取數(shù)設(shè)置單元用于設(shè)置報表格式中每個空格的取數(shù)公式及取數(shù)方式，取數(shù)公式按照該項目的實(shí)際運(yùn)算規(guī)則填寫并添加，取數(shù)方式均設(shè)置為取合并數(shù)。
[0027]作為具體的技術(shù)方案，取數(shù)模塊根據(jù)單位體系列表中各單位的不同性質(zhì)確定取數(shù)規(guī)則，規(guī)則為:基層單位無抵銷數(shù)據(jù)，只從賬務(wù)中獲取到單位的實(shí)際發(fā)生數(shù)；差額表單位無實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，實(shí)際數(shù)為零，只從賬務(wù)中獲取抵銷數(shù)；匯總單位既有實(shí)際發(fā)生數(shù)又有抵銷數(shù)，則直接從賬務(wù)中獲取合并數(shù)，即實(shí)際數(shù)加上抵銷數(shù)，其中抵銷數(shù)存儲在匯總單位對應(yīng)的差額表單位中。
[0028]本發(fā)明，在集團(tuán)一套賬的基礎(chǔ)上，編制各級集團(tuán)單位的合并報表時，合并報表直接從集團(tuán)一套賬中取合并數(shù)，報表系統(tǒng)中合并報表單位自動預(yù)置的差額報表單位，直接從集團(tuán)一套賬的抵銷賬簿中取數(shù)，改變了以往“以表匯表”，通過人工方式收集關(guān)聯(lián)交易資料編制合并抵銷分錄和差額報表進(jìn)行報表合并抵銷的方式。最終實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)各級單位、各類財務(wù)報表由賬到表任意時點(diǎn)一鍵式生成，突破了過去只有月末、年末才能編制財務(wù)報表的局限。報表數(shù)據(jù)來源于賬務(wù)數(shù)據(jù)且不允許人為加工，保證了賬務(wù)數(shù)據(jù)與報表數(shù)據(jù)的一致性。由集團(tuán)一套賬生成合并報表，大大提高了集團(tuán)合并報表的出具效率和數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，并且合并報表單位可根據(jù)報表數(shù)據(jù)隨時層層穿透到下級單位、憑證及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，追溯數(shù)據(jù)來源，為開展數(shù)據(jù)信息深加工、賬務(wù)在線監(jiān)控和支持決策提供強(qiáng)有力的支撐。【專利附圖】

【附圖說明】
[0029]圖1為本發(fā)明實(shí)施例提供的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的構(gòu)成框圖。
[0030]圖2為本發(fā)明實(shí)施例提供的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的報表模板設(shè)置界面的示意圖。
[0031]圖3為本發(fā)明實(shí)施例提供的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的報表取數(shù)公式的設(shè)置界面的示意圖。
[0032]圖4為本發(fā)明實(shí)施例提供的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法的流程圖。
[0033]圖5為本發(fā)明提供的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)及方法的原理圖。
【具體實(shí)施方式】
[0034]如圖1所示，本實(shí)施例提供的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，包括:單位體系管理模塊、賬務(wù)數(shù)據(jù)管理模塊、報表模板設(shè)置模塊、報表模板配發(fā)模塊、單位取數(shù)模塊、單位報表生成模塊。一下詳述各模塊的功能和作用，以及模塊間彼此配合關(guān)系。
[0035]一、單位體系管理模塊:
[0036]單位體系管理模塊用于集團(tuán)總部設(shè)置集團(tuán)企業(yè)的單位體系列表，統(tǒng)一定義后共享給集團(tuán)各級單位的系統(tǒng)使用。
[0037]具體地，單位體系列表包括單位名稱及對應(yīng)的單位編碼，單位名稱包括各基層單位的名稱，還包括各匯總單位(進(jìn)行報表合并的單位，基層單位不涉及)及其差額表單位的名稱?；鶎訂挝缓蛥R總單位按內(nèi)部所屬關(guān)系逐層進(jìn)行的編碼，差額表單位根據(jù)其相應(yīng)的匯總單位自動生成一個對應(yīng)的差額表單位編碼。具體示例請參見下表1:
[0038]
[0039]
【權(quán)利要求】
1.一種集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，包括: (1)記錄集團(tuán)內(nèi)各基層單位、匯總單位的層級關(guān)系，記錄匯總單位與其差額表單位的對應(yīng)關(guān)系； (2)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)的報表格式及報表中各項目的取數(shù)方式； (3)管理單位賬務(wù)數(shù)據(jù)，以供取用相應(yīng)數(shù)據(jù)； (4)根據(jù)單位層級，結(jié)合所述報表模板的取數(shù)方式，從單位的賬務(wù)數(shù)據(jù)中取相應(yīng)數(shù)據(jù)； (5 )根據(jù)所述取數(shù)模塊取得的數(shù)據(jù)，相應(yīng)填寫在所述報表格式中，生成報表。
2.根據(jù)權(quán)利要求1所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，在記錄匯總單位時，自動對匯總單位增加一個差額表單位。
3.根據(jù)權(quán)利要求2所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，步驟(1)中，為所有單位設(shè)置有編碼，通過編碼識別基層單位、匯總單位的內(nèi)部層級關(guān)系，以及匯總單位與差額表單位的對應(yīng)關(guān)系。
4.根據(jù)權(quán)利要求3所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，所述單位編碼的編碼規(guī)則為:下級單位的編碼為:所屬上級單位編碼+至少一位以“I”為最小值的流水碼，差額表單位為:所屬上級單位編碼+至少一位“O”。
5.根據(jù)權(quán)利要求1所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，步驟(2)中，報表格式設(shè)置支持設(shè)置年報、季報、月報、旬報和周報、日報等周期的報表格式；取數(shù)方式設(shè)置用于設(shè)置報表格式中每個空格的取數(shù)公式及取數(shù)方式，取數(shù)公式按照該項目的實(shí)際運(yùn)算規(guī)則填寫并添加，取數(shù)方式均設(shè)置為取合并數(shù)。
6.根據(jù)權(quán)利要求1所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，步驟(4)的取數(shù)規(guī)則為:基層單位無抵銷數(shù)據(jù)，只從賬務(wù)中獲取到單位的實(shí)際發(fā)生數(shù)；差額表單位無實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，實(shí)際數(shù)為零，只從賬務(wù)中獲取抵銷數(shù)；匯總單位既有實(shí)際發(fā)生數(shù)又有抵銷數(shù)，則直接從賬務(wù)中獲取合并數(shù)，即實(shí)際數(shù)加上抵銷數(shù)，其中抵銷數(shù)存儲在匯總單位對應(yīng)的差額表單位中。
7.一種集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，其特征在于，包括: 單位體系管理模塊，用于記錄集團(tuán)內(nèi)各基層單位、匯總單位的層級關(guān)系，記錄匯總單位與其差額表單位的對應(yīng)關(guān)系； 報表模板設(shè)置模塊，用于設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)的報表格式及報表中各項目的取數(shù)方式； 賬務(wù)數(shù)據(jù)管理模塊，用于管理單位賬務(wù)數(shù)據(jù)，以供取數(shù)模塊取用相應(yīng)數(shù)據(jù)； 取數(shù)模塊，用于根據(jù)單位層級，結(jié)合所述報表模板的取數(shù)方式，從單位的賬務(wù)數(shù)據(jù)中取相應(yīng)數(shù)據(jù)； 報表生成模塊，用于各單位根據(jù)所述取數(shù)模塊取得的數(shù)據(jù)，相應(yīng)填寫在所述報表格式中，生成報表。
8.根據(jù)權(quán)利要求7所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，所述單位體系管理模塊在記錄匯總單位時，自動對匯總單位增加一個差額表單位。
9.根據(jù)權(quán)利要求8所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，所述單位體系管理模塊為所有單位設(shè)置有編碼，通過編碼識別基層單位、匯總單位的內(nèi)部層級關(guān)系，以及匯總單位與差額表單位的對應(yīng)關(guān)系。
10.根據(jù)權(quán)利要求9所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，所述單位編碼的編碼規(guī)則為:下級單位的編碼為:所屬上級單位編碼+至少一位以“I”為最小值的流水碼，差額表單位為:所屬上級單位編碼+至少一位“O”。
11.根據(jù)權(quán)利要求7所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，所述報表模板設(shè)置模塊包括報表格式設(shè)置單元和取數(shù)設(shè)置單元，報表格式設(shè)置單元用于設(shè)置報表格式，支持設(shè)置年報、季報、月報、旬報和周報、日報等周期的報表格式；取數(shù)設(shè)置單元用于設(shè)置報表格式中每個空格的取數(shù)公式及取數(shù)方式，取數(shù)公式按照該項目的實(shí)際運(yùn)算規(guī)則填寫并添加，取數(shù)方式均設(shè)置為取合并數(shù)。
12.根據(jù)權(quán)利要求7所述的集團(tuán)合并報表抵銷數(shù)的數(shù)據(jù)處理方法，其特征在于，所述取數(shù)模塊根據(jù)單位體系列表中各單位的不同性質(zhì)確定取數(shù)規(guī)則，規(guī)則為:基層單位無抵銷數(shù)據(jù)，只從賬務(wù)中獲取到單位的實(shí)際發(fā)生數(shù)；差額表單位無實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，實(shí)際數(shù)為零，只從賬務(wù)中獲取抵銷數(shù)；匯總單位既有實(shí)際發(fā)生數(shù)又有抵銷數(shù)，則直接從賬務(wù)中獲取合并數(shù)，即實(shí)際數(shù)加上抵銷 數(shù)，其中抵銷數(shù)存儲在匯總單位對應(yīng)的差額表單位中。
【文檔編號】G06Q10/06GK103942634SQ201310746372
【公開日】2014年7月23日 申請日期:2013年12月30日 優(yōu)先權(quán)日:2013年12月30日
【發(fā)明者】盧海強(qiáng), 廖廣錦, 劉夢欣 申請人:遠(yuǎn)光軟件股份有限公司